España es uno de los países europeos más populares para la compra de propiedades por parte de extranjeros. Ya sea que utilices tu vivienda en España para vacaciones, como fuente de ingresos por alquiler o con la intención de jubilarte aquí algún día, ser propietario de un inmueble en España conlleva claras responsabilidades fiscales, especialmente para los no residentes. Sin embargo, para muchos —sobre todo quienes viven fuera de España durante todo el año— entender qué se requiere y cuándo puede resultar abrumador.
A continuación, te ofrecemos una visión práctica de lo que está cambiando, lo que no, y cómo mantenerte al día con tus obligaciones fiscales sin estrés.
Más inspecciones sobre ingresos por alquiler y ventas de propiedades
En los últimos meses, la Agencia Tributaria española ha adoptado una postura más proactiva respecto a los ingresos por alquiler y las ganancias de capital obtenidas por propietarios no residentes.
Estos son algunos de los puntos más importantes:
- Si alquilas tu propiedad en España, debes presentar la declaración anual del Modelo 210 por ingresos de alquiler antes del 20 de enero del año siguiente.
- Si vendes una propiedad en España, el Modelo 210 por ganancias patrimoniales debe presentarse dentro de los cuatro meses posteriores a la fecha de venta.
- Si no alquilas tu propiedad en España, igualmente deberás presentar una declaración del Modelo 210 por imputación de renta como mínimo, antes del 31 de diciembre del año siguiente.
- Presentar la declaración fuera de plazo puede dar lugar a multas, recargos y liquidaciones retroactivas.
Incluso si solo alquilas tu propiedad durante una parte del año —por ejemplo, los meses de verano—, estás obligado a declarar los ingresos obtenidos en ese periodo. Lo que muchos no saben es que, aunque nunca alquiles tu propiedad, sigues teniendo una obligación fiscal. España aplica un Impuesto sobre la Renta Imputada, calculado en función del valor estimado de alquiler de la vivienda, aunque esté vacía.
En los últimos años, las autoridades españolas han detectado un aumento de propiedades de extranjeros destinadas a alquileres de corta duración sin las debidas declaraciones fiscales. Con el auge de las plataformas digitales de alquiler, la administración tributaria está aplicando un enfoque más selectivo y basado en datos, lo que significa que es más importante que nunca mantenerse en cumplimiento.
Nuevo requisito para los alquileres de corta duración – Plazo: 1 de julio de 2025
¿Usas Airbnb, Booking.com, Vrbo u otras plataformas similares para alquilar tu propiedad por períodos cortos? Una nueva normativa nacional exige que todas las viviendas de alquiler de corta duración en España estén registradas en una base de datos central del gobierno, conocida como el Registro Único, incluso si ya dispones de una licencia turística.
El plazo para registrarse finaliza el 1 de julio de 2025. Una vez inscrita, tu propiedad recibirá un código único que deberá incluirse en todos los anuncios publicados en plataformas de alquiler. Las propiedades no registradas corren el riesgo de ser eliminadas de estas plataformas y podrían enfrentarse a multas.
Esta nueva ley se aplica en todas las comunidades autónomas de España, no solo en las zonas costeras o insulares.
Aunque pueda parecer solo otro trámite burocrático, el registro está pensado para ofrecer beneficios a largo plazo tanto a los propietarios como a los huéspedes: proteger a los operadores legales, fomentar una competencia justa y aumentar la confianza de los consumidores en el mercado del alquiler.
No pases por alto tus obligaciones como propietario no residente
Muchos propietarios no residentes creen que si no viven ni alquilan su vivienda mientras están en el extranjero, no tienen obligaciones fiscales, pero lamentablemente no es así.
Aunque no obtengas ingresos por alquiler, debes presentar cada año el Modelo 210 para declarar el valor “imputado” de alquiler de tu vivienda. Este valor se calcula a partir del valor catastral del inmueble, que aparece en el recibo del IBI (Impuesto sobre Bienes Inmuebles). El plazo para presentar la declaración correspondiente al ejercicio 2024 finaliza el 31 de diciembre de 2025.
La renta imputada se calcula como un pequeño porcentaje del valor catastral y se grava con los siguientes tipos impositivos:
- 19 % para residentes en la UE/EEE
- 24 % para residentes fuera de la UE
No pagar este impuesto puede generar problemas en el momento de vender o transferir la propiedad, ya que las deudas pendientes pueden aparecer durante las comprobaciones legales. Por ello, es importante mantenerse al día para evitar complicaciones.
Impuestos locales que debes tener en cuenta
Además de los impuestos nacionales, los propietarios no residentes en España también deben pagar ciertos impuestos locales. Los más comunes son:
- IBI (Impuesto sobre Bienes Inmuebles): un impuesto municipal anual basado en el valor catastral de la propiedad.
- Basura: una tasa de recogida de residuos que cobra el ayuntamiento. El importe varía según el municipio.
Estos impuestos suelen ser gestionados directamente por el ayuntamiento o por agencias tributarias provinciales como SUMA (en Alicante) o Patronato de Recaudación (en Málaga). A menudo se pueden pagar mediante domiciliación bancaria en una cuenta española.
Aunque sean tasas locales, no pagarlas puede dar lugar a medidas de ejecución, como embargos o incluso dificultades para vender la propiedad en el futuro.
Presentar tus impuestos como no residente de forma sencilla
En el pasado, presentar declaraciones fiscales en España siendo no residente implicaba contratar a un asesor local (gestoría) o acudir personalmente a una oficina tributaria durante una breve estancia en el país. Pero hoy en día, cada vez más propietarios internacionales optan por hacerlo en línea.
Cada vez más propietarios no residentes utilizan IberianTax, una plataforma creada específicamente para personas que poseen propiedades en España pero viven en el extranjero.
Con IberianTax:
- Puedes presentar tu Modelo 210 en pocos minutos mediante un formulario online paso a paso.
- Los precios empiezan desde solo 34,95 € (IVA incluido), sin cargos ocultos.
- Recibirás recordatorios automáticos por correo electrónico a medida que se acerquen los plazos.
- La web está disponible en inglés, alemán, francés y español.
- El sistema es totalmente seguro y cifrado, garantizando tu privacidad y protección.
- IberianTax es un colaborador oficialmente aprobado por la Agencia Tributaria.
Miles de propietarios no residentes en toda Europa ya confían en IberianTax para gestionar sus declaraciones fiscales en España con total confianza —sin citas, sin papeleo y sin complicaciones.
Por qué tantos propietarios están cambiando a IberianTax
Los métodos tradicionales para presentar impuestos en España suelen implicar barreras lingüísticas, costes inesperados y procesos poco claros. IberianTax apuesta por la simplicidad y la transparencia: sabes exactamente lo que pagas y recibes orientación en cada paso.
La plataforma es especialmente popular entre los propietarios que quieren gestionar todo en línea desde su propio país, sin depender de oficinas locales ni contables costosos. Además, te permite mantener plena visibilidad sobre tus finanzas, sin necesidad de intermediarios ni papeleo confuso.
Presenta ahora y disfruta del resto del año con tranquilidad
Aunque el plazo para presentar el Impuesto sobre la Renta Imputada de 2024 (Modelo 210) no vence hasta el 31 de diciembre de 2025, no hay motivo para esperar hasta el último momento. De hecho, puedes presentarlo ya. Así evitarás las prisas de fin de año, reducirás el riesgo de retrasos y disfrutarás de la tranquilidad de saber que ya está todo en regla.
Con IberianTax, presentar tu declaración de renta imputada es rápido y sencillo. El proceso es completamente en línea, guiado y disponible en tu idioma, sin necesidad de citas ni papeleo. Una vez presentada, recibirás una copia de la declaración completada junto con la confirmación oficial de la Agencia Tributaria española. No podría ser más fácil.
Qué hacer a continuación
Tanto si alquilas tu propiedad en España como si la utilizas para tu disfrute personal, mantenerte informado y cumplir con tus obligaciones fiscales es esencial, especialmente ahora, con un mayor control y nuevas normativas en el horizonte.
Si buscas una forma fiable, fácil y asequible de gestionar tus impuestos en España desde el extranjero, puedes crear una cuenta gratuita hoy en www.iberiantax.com y hacer que 2025 sea el año en que simplifiques tus obligaciones fiscales.
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