Confirmado | El IRS investigará uno por uno a quienes hayan retirado más de este monto de un cajero automático

Estados Unidos ha activado nuevas disposiciones regulatorias para intensificar el rastreo de movimientos de efectivo en regiones específicas del país. Estas medidas se enmarcan en un esfuerzo mayor para vigilar flujos de dinero que podrían estar relacionados con delitos financieros, lavado de activos, evasión fiscal y actividades delictivas transfronterizas.

Las nuevas obligaciones involucran a tres organismos principales: el U.S. Department of the Treasury, el Internal Revenue Service y la Financial Crimes Enforcement Network. El enfoque se concentra en territorios clasificados como de alto riesgo, donde las operaciones en efectivo tendrán una capa adicional de reporte y potencial revisión individual.

El mecanismo que habilita estos controles proviene de la normativa federal conocida como la Bank Secrecy Act, una ley histórica que exige a bancos y negocios financieros documentar y reportar transacciones que puedan ser relevantes para investigaciones criminales o tributarias.

La nueva Orden de Localización Geográfica (GTO) y su alcance

La lGeographic Targeting Order —conocida como GTO— amplía la obligación de reportar operaciones en efectivo dentro de ciertas zonas del país cuando los montos se ubiquen entre u$s 1.000 y u$s 10.000. Aunque la responsabilidad formal de reporte recae sobre las empresas de servicios monetarios, el rastreo permite que el Internal Revenue Service pueda revisar retiros sospechosos uno por uno, aplicando criterios definidos por la Financial Crimes Enforcement Network.

La orden está vigente desde el 10 de septiembre de 2025 hasta el 6 de marzo de 2026, un período en el que los negocios regulados deberán cumplir reportes reforzados sobre clientes o patrones inusuales detectados en cajeros o ventanillas.

¿Por qué el IRS revisará retiros de ATMs de forma individual en estas zonas?

El uso de cajeros automáticos se convirtió en un punto crítico de análisis para los reguladores. Aunque la mayoría de los retiros de ATMs son operaciones legítimas, las autoridades han señalado que:

• El dinero en efectivo sigue siendo el activo preferido para transacciones anónimas difíciles de rastrear.

• Los micro-retiros consecutivos, retiros en múltiples ubicaciones, depósitos en negocios frontera y el uso de brokers de servicios monetarios se mezclan con patrones típicos de blanqueo.

• Las regiones incluidas en el GTO se superponen con rutas financieras detectadas por U.S. Department of Homeland Security como estratégicas para el movimiento de efectivo procedente del exterior o hacia negocios pantalla.

Aunque la ley no convierte automáticamente en delito los retiros, sí habilita al Internal Revenue Service a abrir análisis individualizados cuando los reportes que llegan desde la Financial Crimes Enforcement Network o instituciones bancarias detectan actividades que merezcan clasificación de riesgo transaccional.

Los bancos operan los cajeros, pero deben monitorear alertas enviadas por sistemas de detección automática compatibles con regulaciones de la Anti‑Money Laundering Compliance.

Territorios incluidos bajo vigilancia

Las zonas seleccionadas comprenden áreas cercanas a pasos fronterizos, centros de transferencia de remesas y corredores comerciales con alta rotación de efectivo. En cada región, la vigilancia incluye condados o códigos postales específicos:

📍 Arizona

• Santa Cruz County

• Yuma County

📍 California

• Imperial County → códigos postales: 92231, 92249, 92281, 92283

• San Diego County → códigos postales: 91910, 92101, 92113, 92117, 92126, 92154, 92173

📍 Texas

• Cameron County

• El Paso County

• Hidalgo County

• Maverick County

• Webb County

Estas zonas están correlacionadas con puntos de interés financiero monitoreados por iniciativas previas del U.S. Department of the Treasury como parte del plan estratégico de supervisión geolocalizada de efectivo.

Umbrales de monitoreo y obligaciones de reporte

Aunque el rango bajo revisión es de u$s 1.000 a u$s 10.000, el GTO establece distintos escenarios:

• Desde u$s 1.000 en adelante: transacción reportable en los territorios designados.

• Entre u$s 1.000 y u$s 10.000: operaciones que entran al sistema de revisión potencial individual.

• u$s 10.000+ fuera de zonas GTO: siguen aplicando reportes tradicionales CTR (Currency Transaction Report).

• Operaciones detectadas como “estructuradas” o fraccionadas: pueden disparar revisión aún siendo menores a los u$s 1.000 si existen patrones inusuales.

Tabla resumen de umbrales, vigencia y alcance

Impacto y alcance para los usuarios bancarios

Aunque la obligación formal recae en negocios financieros, los usuarios finales podrían experimentar los siguientes efectos:

• Mayor escrutinio sobre cuentas con retiros frecuentes en ciudades GTO.

• Posibles solicitudes de documentación o aclaración del origen de fondos en patrones detectados como inusuales.

• Alertas automáticas cuando las operaciones muestren características asociadas a structuring —fragmentación de retiros para evitar vigilancia—.

• Revisión individual que podría terminar sin sanción si se demuestran actividades legítimas como pagos comerciales, manejo de micro-negocios o retiro de ahorro personal.

Es importante aclarar que:

• La orden no prohíbe retirar dinero en efectivo.

• No todos los retiros son investigados: solo aquellos reportados por señales de riesgo.

• La investigación caso por caso no implica culpa inicial.

• Los bancos colaboran bajo normas AML, pero la revisión tributaria es competencia exclusiva del Internal Revenue Service.

¿Qué se considera un patrón inusual?

Las operaciones financieras que podrían derivar en análisis individual comparten ciertos rasgos técnicos que los sistemas de cumplimiento suelen marcar:

• Retiros repetidos en un mismo día o en múltiples ubicaciones cercanas a la frontera.

• Operaciones de cuentas empresariales seguidas de pagos en negocios minoristas con alto flujo de cash.

• Depósitos en casas de cambio o centros remesadores luego de retiros ATM.

• Movimientos fraccionados que puedan indicar intención de eludir reportes automaticos tradicionales.

• Retiros desde cuentas personales sin historial consistente de ingresos declarados.

Reacciones y preocupaciones públicas

• Organizaciones de privacidad financiera han mostrado inquietud sobre el alcance geográfico.

• Expertos en cumplimiento han respaldado la necesidad por el aumento de delitos monetarios.

• Pequeños comerciantes señalan la carga administrativa.

• Bancos recuerdan que siguen operando bajo parámetros estándar AML.

Las medidas se alinéan con esfuerzos más amplios de transparencia financiera en la región, incluyendo iniciativas internacionales bajo estándares como FATF, GAFI y protocolos de inteligencia monetaria compartida.

Contexto más amplio: delitos financieros y frontera

Las regiones bajo GTO también son parte de zonas donde la vigilancia de dinero en efectivo ya ha sido priorizada por fuerzas federales como la U.S. Customs and Border Protection y el Federal Bureau of Investigation en investigaciones relacionadas a:

• Esquemas de lavado de dinero transfronterizo

• Uso de remesas para movilizar fondos ilícitos

• Negocios financieros pantalla o centros de cash-intensive operations

• Fragmentación de retiros y depósitos como método de evasión

Los cajeros automáticos ubicados en ciudades con corredores fronterizos también fueron señalados por agencias de seguridad como estratégicos para la supervisión cash-flow origin tracing.

Recomendaciones para negocios y usuarios

Para empresas reguladas bajo GTO:

• Implementar procesos de identificación reforzada de clientes

• Preparar documentación de cumplimiento bajo MSB Reporting Standards

• Registrar origen de fondos en ventanillas y operaciones híbridas ATM + negocios

• Responder oportunamente a solicitudes del IRS si existiese investigación individual

Para usuarios finales:

• Conservar respaldos de ingresos legítimos

• Evitar fraccionar retiros con intención de eludir controles

• Utilizar ATMs con historial consistente

• Declarar ingresos si se trata de actividades comerciales

• Estar atentos a solicitudes bancarias de aclaración

Conclusión

La vigilancia reforzada sobre transacciones en efectivo en regiones delimitadas busca equilibrar seguridad financiera y uso legítimo del dinero físico. Aunque el GTO no criminaliza los retiros ATM, amplía el ecosistema de reportes que permite al Internal Revenue Service investigar de forma individual cuando existan alertas basadas en riesgo definidas por la Financial Crimes Enforcement Network.

Estas medidas refuerzan el marco regulatorio nacido con la Bank Secrecy Act, un estándar sobre el que Estados Unidos continúa ampliando mecanismos de vigilancia en plataformas financieras modernas sin eliminar el acceso legítimo al efectivo.